具体描述

1、  每月由财务相关人员在【总账】模块编制计提工资福利分摊凭证；在【固定资产】模块生成固定资产折旧计提；日常业务在【总账】模块编制凭证，归集发生的制造费用的凭证（外协加工费用、水电费、差旅费用）。

2、  上述凭证打印后，在【总账】模块中执行审核并记账。

3、  财务成本会计日常在【存货核算】模块中对原材料库房的机加钢板领用、机加铝型材领用、生产领用的材料出库单进行单据记账，生成相关凭证，每月末在结账日之前确认所有涉及原材料及包装材料的业务完成后，对该仓库进行月末处理。

机加的材料费通过凭证传递到【总账】系统归集：

  借：制造费用—钢板费

              ---铝型材费

              ----机物料消耗

  贷：原材料

   车体改造、系统集成、工程部的材料领用通过【成本核算】模块直接从【存货核算】模块读取：

      借：生产成本—直接材料

        贷：原材料   

4、  总账会计在【总账】进行凭证审核、记账。

5、  车间统计手工上报本月完工工时、完工产量、在产品盘点数量、机加钢板铝型材消耗分配表、工序产品耗用表由成本核算会计输入到【成本管理】模块。

6、  财务成本会计确认当月相关费用凭证在总账已经记账后，确认相关仓库已经月末处理，执行【成本管理】模块中的料、工费取数功能。

7、  成本核算会计执行【成本管理】模块的成本计算，以计算出半成品的单位成本。

8、  成本核算会计在【存货核算】模块中进行产成品取价。对产成品仓库进行记账，核算产成品入库、产成品销售出库成本。

9、  【成本管理】模块中生成结转制造费用的凭证；在【存货核算】系统进行成本取价，读取产成品成本，核算产成品入库、销售出库成本，生成相关凭证。

10、              财务成本会计月末结算完毕将【成本管理】模块结账。